Нужен ли кассовый аппарат для эквайринга

Понятие эквайринга и его виды

Так называется услуга, с помощью которой продавец может реализовать свою продукцию и принимать оплату безналичными способами, например:

• банковскими картами;
• гаджетами (умными часами, смартфонами);
• QR-кодами через СБП;
• на сайтах через интернет.

Существует три основных вида эквайринга:

• Торговый. Используется в магазинах, кафе, торговых точках, других офлайн-заведениях. Клиент прикладывает карту или устройство к POS-терминалу, деньги списываются с его счёта.
• Интернет-эквайринг. Используется в онлайн-торговле на сайтах. Физический терминал в этом случае не требуется. Клиент оплачивает товар через специальный платёжный сервис, вводит данные своей карты, подтверждает покупку с помощью кода из sms.
• Мобильный. Для приёма оплат используется мобильный платёжный терминал, который работает от встроенного аккумулятора. Обычно его используют при выездной торговле, курьеры, для приёма оплаты в транспорте. Для работы потребуется мобильный интернет.

Вне зависимости от способа продажи, компания получит сумму покупки через 1–2 дня за вычетом комиссии банка-эквайера.

Любой вид эквайринга можно быстро подключить с помощью Локо-Банка. Сотрудники банка помогут выбрать подходящее оборудование, подключиться к системе, установить терминал и начать принимать платежи. Подключение эквайринга для ИП, ООО и других юридических лиц бесплатно.

Когда нужна онлайн-касса

В соответствии с ФЗ №54, у всех предпринимателей, а также юрлиц, которые не входят в список освобождённых на основании статьи 2 этого ФЗ, должна быть контрольно-кассовая техника. Даже если уже установлен и подключён эквайринг — без ККТ работать нельзя.

Обратите внимание: по новым требованиям законодательства онлайн-касса нужна даже для получения предоплаты, продажи в кредит, выдачи денег за принятый лом, макулатуру или товары в ломбард.

Торговый эквайринг

Все безналичные расчёты — это электронные платежи. После оплаты покупателем товара данные чека должны отправиться в налоговую инспекцию. Если у ИП или юрлица нет ККТ с фискальным накопителем, то это условие нельзя будет выполнить.

Дело в том, что терминал эквайринга не является кассой, он выдаёт только слип-квитанцию, которая может подтвердить факт оплаты. Но заменить чек не может — на нём нет нужной информации, а данные не будут отправлены в ФНС. Терминал отправляет данные только в банк.

• Необходимость использования онлайн-касс возникла в 2017 году, так как через них:
• формируется чек для выдачи покупателю;
• передаются данные в ФНС онлайн;
• фиксируется выручка;
• хранят, шифруют, фиксируют фискальные данные.

Помните о том, что пользоваться можно только теми ККТ, которые находятся в реестре ФНС.

Интернет-эквайринг

Все расчёты в интернете происходят с помощью онлайн-эквайринга — карта клиента не будет взаимодействовать с терминалом напрямую. Но данные в налоговую всё равно должны отправляться, а чек должен выдаваться покупателю. Поэтому онлайн-касса для таких операций всё равно нужна.

ККТ для транзакций в интернете не отличается от стандартных, установленных в торговых точках. Отличается только встроенное ПО, которое позволяет привязать технику к онлайн-магазину. С его помощью чек об оплате будет отправляться покупателю, а данные о продаже — в ФНС.

Мобильный эквайринг

Такие терминалы бывают двух видов:

• небольшие устройства, подключаемые к смартфону через Bluetooth;
• полноценные компактные онлайн-кассы с пин-падом и картридером.

В любом случае терминал может выдавать чек об оплате, формировать электронный аналог на почту или телефон покупателя. Данные отправляются в ФНС через оператора.

Когда возможен эквайринг без кассового аппарата

Каждая компания может самостоятельно решить: принимать оплату только наличными или подключить безналичную оплату для удобства клиентов, повышения среднего чека, снижения количества наличных в кассе.

Обязанность по приёму безнала есть у владельцев торговых точек, где общая выручка составляет более 20 миллионов рублей в год. При расчётах будет учтена выручка за предыдущий год. Если она больше 20 миллионов рублей по всем работающим заведениям, то владелец бизнеса обязан установить и использовать терминалы для приёма безнала. Если меньше, то установка, подключение, использование — по его желанию.

Также учитывается доход каждой конкретной точки. Если в ней выручка менее пяти миллионов рублей ежегодно, то в этом заведении можно не устанавливать эквайринг, даже если в других местах он будет подключён.

Также не обязательно подключать эквайринг, если продавец работает в месте, где нет доступа к интернету. В этом случае бизнес может работать только за наличный расчёт вне зависимости от размера годовой выручки. Главное — выдавать покупателям документы, заменяющие кассовый чек и подтверждающие факт произведённой оплаты.

Все случаи, когда бизнесу разрешается работать без онлайн-кассы, перечислены в статье 2 ФЗ №54. Сюда относятся предприятия, которые занимаются:

• реализацией услуг ЖКХ;
• реализацией продукции через вендинговые аппараты;
• продажей безалкогольных напитков, молока и воды на розлив;
• продажей мороженого, бахил, журналов и другой разносной торговлей;
• определёнными видами деятельности на патенте (химчисткой, ремонтом мебели, предоставлением фото услуг) и являются ИП, а также выдают клиенту бланк строгой отчётности.

Штрафы за работу без кассы

Если у вас установлен эквайринг, работа без онлайн-кассы является нарушением, за которое предусмотрен штраф по статье 14.5 КоАП РФ:

• для должностных лиц и ИП — от 25 до 50% от суммы расчётов, не менее 10 000 рублей;
• для юрлиц — от 75 до 100% от суммы расчётов, не менее 30 000 рублей.

Если организацию или ИП привлекут к ответственности повторно, а сумма сокрытых расчётов окажется больше 1 миллиона рублей, может последовать не только штраф, но и:

• дисквалификация должностного лица;
• приостановление деятельности юрлица или ИП на три месяца.