Банк для ООО

К выбору финансовой организации нужно подходить основательно. Главные критерии:

• наличие лицензии;
• репутация;
• участие в системе страхования вкладов;
• тарифы, лимиты, комиссии;
• скорость прохождения транзакций;
• безопасность операций;
• правила снятия и внесения наличных;
• наличие банкоматов для самоинкассации;
• документы, которые требуются для заключения договора РКО;
• стандартные и дополнительные услуги;
• кешбэк, проценты на остаток и другие привилегии.

Важны продолжительность операционного дня и оперативная обратная связь от службы поддержки. Стоит учитывать безопасность интернет-банкинга и территориальную доступность отделений.

Стоимость обслуживания зависит от особенностей бизнеса:

• ежемесячных оборотов по безналу;
• суммы наличных, которая необходима организации каждый месяц для финансирования операционной деятельности;
• количества и размера переводов ИП и юрлицам.

В Локо-Банке ООО могут выбрать один из следующих тарифов:

• «Стартап» — для юридических лиц, зарегистрированных недавно;
• «Оптима» — подходит растущему бизнесу;
• «Динамика» — рассчитан на организации, выручка которых меняется в зависимости от сезона и прочих факторов;
• «Безлимит» — предназначен для компаний с большими оборотами.

Чтобы сэкономить на ведении расчётного счёта, стоит внести предоплату за 3, 6 или 12 месяцев.

В законе напрямую не закреплена обязанность юрлиц иметь расчётный счёт. Но в статье 45 Налогового кодекса РФ сказано, что ООО должны уплачивать обязательные платежи в бюджет безналичным способом. Ещё одна сложность: организации, работающие за наличку, не имеют права участвовать в закупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ. Без расчётного счёта не получится подключить эквайринг и заниматься внешнеэкономической деятельностью.

Наиболее распространённые причины:

• Организация систематически снимает крупные суммы, не подтверждая расходы;
• Присутствуют транзакции, которые противоречат 115-ФЗ;
• Систематически указываются некорректные или неполные назначения платежей;
• ООО не представляет документы по запросу банка.

Ещё финансовая организация обязана приостановить операции по счёту, получив соответствующее указание от налоговой. Чтобы избежать блокировки, нужно своевременно подавать декларации, уплачивать налоги и прочие обязательные платежи, а также соблюдать правила электронного документооборота.

Денежные средства принадлежат организации, а не учредителям и руководителю. Поэтому снять деньги просто по желанию участников юридического лица не получится — нужно веское основание. Все допустимые варианты перечислены в указании Центробанка от 11.03.2014 № 3210-У.

Выводить денежные средства из оборота можно только по следующим причинам:

• Выплата части прибыли;
• Выдача командировочных или денег под отчёт;
• Предоставление займа;
• Финансирование представительских расходов (если руководитель ООО не числится в штате, получить деньги он не сможет);
• Оплата арендных платежей за помещение, принадлежащее учредителю;
• Выплата зарплаты руководителю.

Расходы должны соответствовать видам деятельности ООО. Важно правильно оформить подтверждающие документы и в случае необходимости уплатить подоходный налог. Иначе у Росфинмониторинга могут возникнуть подозрения, что организация нарушает требования 115-ФЗ.

Рекомендуется выводить не более 30% от оборота.

Законом это не запрещено. Главное — подтвердить целесообразность перевода документально. В противном случае налоговая может классифицировать эту транзакцию как конфликт интересов и подмену взаимоотношений. Сумма и количество переводов в месяц зависят от выбранного тарифа на услуги расчётно-кассового обслуживания.

В бухгалтерском учёте эта операция, в зависимости от учётной политики, проводится с использованием счёта 57 («Переводы в пути») или без него. Данная транзакция не облагается НДС. Важно корректно и полностью указать назначение платежа, иначе не исключены проблемы с налоговой и Росфинмониторингом.